相続財産調査を行う目的のひとつに、「その後の相続手続きをスムーズに進めるための準備」があります。
相続が発生すると、遺産分割の話し合いだけでなく、預貯金の解約や払い戻し、不動産の名義変更、株式などの移管、相続税の申告など、さまざまな手続きが必要になります。
こうした手続きを円滑に進めるためには、まず亡くなった方がどのような財産を持っていたのかを正確に把握しておくことが大切です。
相続財産調査では、銀行の通帳やキャッシュカード、証券会社からの書類、保険証券、不動産の登記情報、固定資産税の納税通知書などを確認します。
そして、預貯金、不動産、株式、投資信託などの財産を整理し、必要に応じて金融機関などから残高証明書や取引履歴を取り寄せます。
財産の内容や所在が分かれば、「どの金融機関で手続きが必要なのか」「どの不動産について相続登記が必要なのか」といったことも見えてきます。
また、借入金やクレジットカードの未払い、税金などの負債についても調べます。
相続ではプラスの財産だけでなく、原則としてマイナスの財産も引き継ぐため、負債の状況を知らないまま手続きを進めるのは注意が必要です。
財産と負債の両方を調べておけば、相続するのか、相続放棄などを検討するのかについても早めに判断しやすくなります。
さらに、調査した内容を財産目録などにまとめておけば、相続人全員で同じ情報を共有できます。
遺産分割協議を始める際にも、「何がどれだけあるのか」が分かっているため、話し合いを進めやすくなります。
後から知らなかった口座や不動産が見つかり、手続きをやり直すといった事態を防ぐことにもつながります。
このように、相続財産調査は財産を探すだけの作業ではなく、その後に続く相続手続きを滞りなく進めるための大切な準備です。
最初に財産の全体像をきちんと整理しておくことで、相続人の負担を減らし、複雑になりがちな手続きを一つずつ落ち着いて進めやすくなります。
