相続財産調査を行う目的のひとつに、「隠れた財産や見落としを防ぐため」というものがあります。
ここでいう「隠れた財産」とは、誰かが意図的に隠した財産という意味ではなく、相続人がその存在を知らなかったり、気づかないままになっていたりする財産のことを指します。
亡くなった方が長年にわたって管理していた財産の中には、家族でも把握していないものが少なくないため、丁寧な調査を行うことが大切です。
例えば、普段使っている銀行口座は家族も知っていても、昔開設したまま使っていない預金口座や、地方銀行・信用金庫の口座が残っていることがあります。
また、株式や投資信託、国債、生命保険、貸金庫の利用、会員権なども、書類が整理されていないと見落としてしまうことがあります。
最近では、ネット銀行やネット証券、電子マネー、暗号資産など、インターネット上で管理されている財産も増えており、スマートフォンやパソコンの中に重要な情報が残されているケースも珍しくありません。
そのため、相続財産調査では、自宅にある通帳や契約書、保険証券、固定資産税の納税通知書、証券会社からの郵便物などを一つひとつ確認し、取引していた金融機関や保有していた資産を丁寧に調べていきます。
また、通帳の入出金履歴や郵便物、メールなども手がかりとなるため、細かな情報まで確認することが重要です。
もし財産の一部を見落としたまま遺産分割を終えてしまうと、後になって新たな財産が見つかり、もう一度相続人全員で話し合いをしなければならなくなることがあります。
その結果、「なぜ最初に調べなかったのか」「誰かが知っていたのではないか」といった疑いや不信感が生まれ、家族間のトラブルにつながることもあります。
このような事態を防ぐためにも、最初の段階で時間をかけて相続財産調査を行い、財産の全体像を正確に把握することが大切です。
隠れた財産や見落としをできる限りなくすことで、遺産分割や相続税の申告もスムーズに進み、相続人全員が安心して手続きを進めることができます。
相続財産調査は、円満な相続を実現するための重要な土台となる手続きといえるでしょう。
