相続財産調査で「財産の全体像を把握する」というのは、亡くなった方がどのような資産や負債をどれだけ持っていたのかを、もれなく整理して見える形にすることを意味します。まずは自宅にある通帳やキャッシュカード、保険証券、固定資産税の納税通知書、証券会社からの郵便物などを手がかりにして、取引のあった金融機関や保有していた資産を一つずつ洗い出していきます。そのうえで銀行に残高証明を取り寄せたり、取引履歴を確認したりして、正確な金額を把握します。
不動産については登記簿を確認することで名義や所在地が分かり、固定資産評価額などもあわせて整理していきます。株式や投資信託があれば証券会社に照会し、どの銘柄をどれだけ保有しているのかを確認します。最近ではネット銀行や電子マネー、暗号資産など、目に見えにくい財産もあるため、スマートフォンやパソコンの情報も手がかりにしながら調べることが大切です。
一方で、借入金やクレジットカードの未払い、保証債務などの負債も同じように確認し、プラスとマイナスの両方を含めて一覧にまとめていきます。こうして集めた情報をもとに、最終的には「財産目録」と呼ばれるリストを作成し、誰が見ても全体が分かる状態にしておくことが目標です。
この作業を丁寧に行うことで、相続人ははじめて「どのくらいの財産があるのか」「引き継ぐ価値があるのか」といった判断ができるようになります。また、後から新しい財産が見つかってトラブルになるのを防ぐ意味でも、最初に全体像をしっかり把握しておくことがとても重要です。少し手間はかかりますが、このひと手間がその後の相続手続きをスムーズに進める大きな助けになります。
